差旅费用居高不下，如何解决？

差旅费居高不下，一直是困扰行政人员的一个难题。我们知道，都少不了销售，而且由于业务不仅仅局限在本地，经常需要出差，这时，随之而来的差旅费报销问题也就成了一个值得重视的问题。差旅费是企业经费中一项经常性开支，其数额业务量多，管理难度较大。现阶段，企业在差旅费管理上采取的一直是凭票报销管理制度，随着时间的推移，差旅费结算的漏洞日益凸显，在一定程度上造成差旅费管理上超支，使得差旅费开支居高不下。 对此，我们来分析一下其中的原因：原因之一：由于“凭票服销”滋长了一部分了出差人员违反规定讲排场，“花钱浪费不心疼，花多花少一个样”的不良现象。如有的人员坐豪华中巴；住宿时该住招街所的不住，要住宾馆，可两人合住一间的不住，非要分开住，反正是就高不就低；还有个别人员的出差期间虽住在亲朋好友家，但了尽可能在旅馆登记个房间，以便开取发票好领取伙食补助，更为严重的是有的借出差机会游山玩水，绕道而行，有票回家就能报销，概不考虑本单位造成的浪费。原因之二：由于市场经济刚刚起动，有关经济法律制度还不健全，实行“凭票报销”制度，造成个别私心较重的人钻了“少支多开，虚报冒领”的空子。如有的人出差执行任务，就将吃饭费开成住宿费，有的将住宿费以小开大，甚至还有个别人出差，专找小商小贩购买小商品，以很小的支出换取各种高额的车船票、住宿发票等，回单位进行报销。原因之三：各单位凡出差的人员，时间，地点，具体任务均由行政部门和领导掌握，财务部门一概不知，因此，财务部门很难准确地进行监督，审核和把关，同时，实行传统的审核报销办法，结算手续繁杂，工作量大，如公私兼并的各种票据，住宿价格均不统一，这就给财务部门审核、结算、记帐、凭证装订保存，带来很多不必要的麻烦。 那么以上问题该如何解决呢？我们又该如何加以防范呢？差旅费的报销管理可采取“发”、“报”相结合的办法，以便有效杜绝不合理开支以超支浪费现象，并给财务部门减少不必要的麻烦。 所谓“发”就是对出差人员的住宿费、伙食补助费、到达出差地点后的交通费等难以控制的经费，由出差后凭票报销改为出差前的标准、范围，事前一次性支付给出差者本人，具体程度为：出差者可依据出差的去向、地点、时间、任务填写好住宿费、伙费补助费、城市交通费等项目的《差旅费报销（领）凭证》，经部门（或主管）领导审批后，再到财务部门一次性领取经费，并实行包干包死，超支不补，节约归已，事后不再报销。这种方法可以有效压缩差旅费用，如有的同志为了节约交通费，能坐公交车的不坐小公交，能坐小公交的不“打的”，就连人力或机动三轮力也成为他们的交通工具，因为经费支出与个人利益挂起了钩来，而且也有效地促进了出差人员的办事效率，如很多同地出差前细扣细算，恰尺等寸，统筹安排时间，合理调整乘座车次，尽量减少在外逗留天数。 所谓“报”，即对出差地点的两趟往反车费给予实报实销。由于到达各省（区）市的远近不同，所需差旅费差别较大，因而不宜以发代报，而且往返交通费比较固定、易于掌握，实报实销没有多大漏洞，同时，明文规定出差人员外出必须走最捷径的路线，不得无故停留、绕道、多站停靠，一律不准乘坐出租车、旅游车，凡违反规定的，超出部分一律不给报销。除了规范制度以外，我们还需要一些硬性的工具来辅助和约束。例如，北京万特锐科技的'企效通'定位系统就是一个很好的差旅费用管理助手，它可以随时对出差人员进行定位，查询其轨迹，防止出差人员虚报行程，同时还能起到一定的威慑作用。20-13-qxt06