本教程适用没有经营的小规模纳税人零申报,季度增值税,所得税申报。以北京为例,全国报表是统一格式,可能界面略有不同。
方法/步骤
1
所在地的国家税务总局电子税务局,点我要办税。国家税务总局北京市电子税务局https://etax.beijing.chinatax.gov.cn/
2
选择合适的登陆方式,大部分使用的电子营业执照登陆。
3
选择左边菜单-按期应申报。
4
选择-增值税(使用于小规模纳税人)后面-填写申报表。
5
增值税小规模纳税申报页面,直接点-申报。
6
联合附加税(费)申报-经办人和经办人身份证号码填1就可以,严谨的同学填自己的个人资料。填好后点申报。
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申报成功-关闭页面。
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确认下增值税,地方教育附加,教育费附加,城市维护建设税的状态是否是”已申报“。然后报所得税季报,点击企业所得税(月季报)后面-填写申报表。
9
企业所得税月季度申报(A类)-根据企业情况选择,没有特殊情况按图填写。季初从业人数,季末从业人数不能未0,所以填1。填好后申报。
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看到申报成功页面,点关闭本页。
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确认下企业所得税(月季报)的状态是否为“已申报”。这样小规模季报就完成了。
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有税控的同学每月15日前记得打开税控软件,税控软件会自动上传汇总并清卡。查询是否清卡成功:报税处理—状态查询—查看开票截止时间:“时间为次月的月中为清卡成功,为本月的月中则是清卡不成功”如果不成功关闭再打开下税控软件,或者点报税处理—网上抄报—分别点增值税专用发票和普票的上报汇总和反写。
注意事项
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