一、前言 现在独生子女多，会出现很多夫妻俩要赡养四位老年人的情况，不仅老年人的养老难以得到保障，还给子女增加了负担，如果孩子不孝，不赡养老人，老年人的晚年生活更难保障。养老保险是社会保障制度的重要组成部分，目的是保障老年人的基本生活需求，提供稳定可靠的养老生活来源，所以参加基本养老保险对每个公民都显得非常重要。但由于很多人对基本养老保险相关知识的缺乏，存在着不愿多缴，不愿长缴，甚至有只顾眼前利益，不愿参保的情况发生，更不知道自己参保退休后大概能拿多少钱，那么对于无雇工的个体工商户、未在用人单位参加基本养老保险的非全日制从业人员以及其他灵活就业人员（以下统一简称为灵活就业人员），参保城镇职工基本养老保险需要缴费多少？退休后到底能领取多少养老金？多少年回本？
二、参加职工基本养老保险和领取养老金条件 （一）安徽省（皖人社秘〔2014〕350号）文规定未与用人单位建立劳动关系，年龄在16周岁以上,男未满60周岁、女未满55周岁，在城镇从事灵活就业的我省户籍城乡居民(不含在校学生)，本人自愿，可以以个体身份参加城镇职工基本养老保险。
（二）参保人员男满60周岁和女满55周岁，累计缴费年限满15年的，可按月领取职工基本养老金；不满15年的，可按照《实施〈中华人民共和国社会保险法〉若干规定》(人社部令第13号)文有关规定，延长缴费至满15年后按月领取基本养老金；社会保险法实施前参保、延长缴费五年后仍不足十五年的，可以一次性缴费至满十五年；也可按照人社部发〔2014〕17号文规定，将养老保险关系由城镇职工基本养老保险转入城乡居民基本养老保险。
三、缴费标准和养老金金额标准 灵活就业人员的职工基本养老保险费都由个人缴纳，分别记入统筹基金（用于计发基础养老金）和个人账户（用于计发个人账户养老金），缴费基数为全省上年度在岗职工月平均工资，缴费比例为20%，其中8%记入个人账户，12%计入统筹基金。缴费确有困难的， 皖人社秘〔2014〕350号规定缴费基数可按全省上年度在岗职工月平均工资的60%-100%（缴费指数），由本人自主申报确定。
职工退休后的月基本养老金=基础养老金+个人账户养老金，根据个人累计缴费年限、缴费工资基数、当地上年度职工月平均工资、个人账户金额、城镇人口平均预期寿命等因素确定。
1、基础养老金 = (1+本人平均缴费指数)/2×当地上年度职工月平均工资×缴费年限×1%；2、个人账户养老金 = 个人账户储存金额/计发月数，其中男性的计发月数为139，女性的计发月数为170。
四、基本养老金及回本时间 下面以安徽省为例说明不同缴费指数，不同累计缴费年限的职工基本养老保险的相关数据，为了方便，假设从今年开始参保，以后各年的月平均工资5000元/月不变，个人账户储存金额产生的利息不计入，以男性计发月数为139进行计算。
（一）缴费指数0.6 缴费15年：个人缴费总金额=5000×0.6×20%×12×15=108000元，基础养老金=(1+0.6)/2×5000×15×1%=600元/月，个人账户养老金=5000×0.6×8%×12×15/139=311元/月，基本养老金=600+311=911元/月，回本需108000/911=119个月；缴费30年：个人缴费总金额=5000×0.6×20%×12×30=216000元，基础养老金=(1+0.6)/2×5000×30×1%=1200元/月，个人账户养老金=5000×0.6×8%×12×30/139=622元/月，基本养老金=1200+622=1822元/月，回本需216000/1822=119个月
（二）缴费指数0.8 缴费15年：个人缴费总金额=5000×0.8×20%×12×15=144000元，基础养老金=(1+0.8)/2×5000×15×1%=675元/月，个人账户养老金=5000×0.8×8%×12×15/139=414元/月，基本养老金=675+414=1089元/月，回本需144000/1089=132个月；缴费30年：个人缴费总金额=5000×0.8×20%×12×30=288000元，基础养老金=(1+0.8)/2×5000×30×1％=1350元/月，个人账户养老金=5000×0.8×8%×12×30/139=829元/月，基本养老金=1350+829=2179元/月，回本需288000/2179=132个月
（三）缴费指数1 缴费15年：个人缴费总金额=5000×1×20%×12×15=180000元，基础养老金=(1+1)/2×5000×15×1%=750元/月，个人账户养老金=5000×1×8%×12×15/139=518元/月，基本养老金=750+518=1268元/月，回本需180000/1268=142个月；缴费30年：个人缴费总金额=5000×1×20%×12×30=360000元，基础养老金=(1+1)/2×5000×30×1％=1500元/月，个人账户养老金=5000×1×8%×12×30/139=1036元/月，基本养老金=1500+1036=2536元/月，回本需360000/2536=142个月
（四）相同的缴费总金额采用低缴费指数、长缴费年限与高缴费指数、短缴费年限那个跟划算？ 例如缴费总金额216000元可选用0.6的缴费指数可缴费30年，基本养老金为1822元/月，而选用1的缴费基数可缴费18年，基本养老金=(1+1)/2×5000×18×1%+5000×1×8%×12×18/139=1522元/月，每月少了300元。
五、结论 回本时间与缴费年限无关，只与缴费指数有关，缴费指数越大，回本时间越长，所以低缴费指数的回报率更高，但回本后领取的养老金都是净赚的，而且缴费指数越大，缴费年限越长，领取的养老金越多，体现了基本养老保险的多缴多得、长缴多得的宗旨。随着国民经济的发展，职工的月平均工资也在逐渐提高，基础养老金自然逐渐提高，回本时间也会更短。另外，上面的计算没有考虑个人账户缴存金额的利息，如果将利息计入，个人账户储存金额会更高，个人账户养老金自然更高，回本时间也会更短。
综上所述，参加职工基本养老保险人员可根据自己的经济状况和未来养老生活质量综合考虑，选择适合自己的缴费比例和缴费年限，对于经济条件较差的可选用低指数、长年限的缴费方式，而经济条件允许的，则尽量采用高指数、长年限的缴费方式，多缴多得、长缴多得，能老有所依，安度晚年。