其他应收款收不回来了,账务处理怎么做呢?我们需通过4个步骤来完成操作,下面是具体操作介绍:
工具/原料
1
索尼 VAIO SX12
2
Win8 专业版
3
金蝶专业版 V16.0
方法/步骤
1
首先,针对其他应收款计提坏账准备,将计提额计入信用减值损失科目和坏账准备科目。
2
根据管理层审批通过的其他应收款核销报告,冲销坏账准备科目和其他应收款科目。
3
当月期末结账,将信用减值损失科目余额结转到本年利润科目。
4
最后,将本年利润科目余额结转到未分配利润科目,账务处理操作完成。
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