增值税电子专用发票可不能作废,只能红冲。
工具/原料
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开票系统
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电脑
方法/步骤
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第二种情况:购买方未将电子专票用于申报抵扣的,由销售方在发票管理系统中填开并上传《信息表》,填开《信息表》时应填写相对应的蓝字电子专票信息。
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我们来演示一下第二种情况的具体操作:1填开并上传红字信息表具体步骤:进入“发票管理系统”→“发票管理”→“红字信息表”→“增值税专用发票红字信息表填开”→“输入需要开具红字发票对应的蓝字发票信息”→对应蓝字发票的信息就会出现啦
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如果没有弹出发票具体信息的话,有可能是因为在非本地电脑上操作,没有蓝字发票的信息,所以需要在发票管理系统内进行发票修复,成功后即可跳出蓝字发票相关信息。具体步骤:”发票管理”→“发票管理首页”→“发票修复”注意:发票类型要选对哦!要选“增值税电子专用发票”!
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2同步信息税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验审核通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,即可下载保存。具体步骤:“发票管理”→“红字信息表”→“增值税专用发票红字信息表审核下载”→设置传出路径下载即可保存成功。
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3开具红字发票销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字电子专票,在发票管理系统中以销项负数开具。红字电子专票应与《信息表》一一对应。具体步骤:“发票管理”→“负数发票填开”→“增值税电子专用发票负数”→输入相应时段查询→开具红字发票
注意事项
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注意填写上传红字发票信息表
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注意上传信息表后,审核后再下载开具
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