永远脱离不了“数豆者”的角色位于纽约的Carl Marks咨询集团负责人Marc Pfefferle说，“CFO不仅仅只是要弄对数字，财务技术人员如果没有实际经营背景，无论技艺多么高超，都不能被提拔到高层。”他接着补充道，一个好的CFO，规模如何，都应该是一个战略家。只有“数豆者”才会只看重损益表而忽略诸如现金流之类的日常指标。 但如果一名候选人突破了“数豆者”这个模式，是否还要求未来的CFO必须拥有注册会计师(CPA)资格呢？答案是肯定的。上述人士认为，即使没有证券交易委员会的最新规定，如此举足轻重的位置上的人，如果不是注册会计师，是很难让人信服的。
字典里没有“谦虚”二字和CEO打交道固然需要自信，但往往很多有才华的经理却自傲甚至过于自信。“太注重自我的高管人员容易忽略小事，或他们认为不重要的事情。”他认为，妄自尊大会使自己和企业错失“小事情”带来的一些机会。 我们调查的大多数人员认为，最有害的自负类型是故意“不报忧”。为什么这样说呢？财务经理把隐瞒一些信息看作是一种权力游戏，说一半留一半，或者说出部分事实，这样他们还能把握整体的主动权，但其实，来说又是让机会溜走了。更糟糕的还是，这些人还不接受批评或者拒不悔改。
胆识不足怯懦的“狮子”不要去应征CFO。经理人大多都诚实可信，Pfefferle说，但成为CFO，你还需要在面临着压力的情况下，有足够“胆子”坚持到底。 机构投资商Halpert认为，在某种程度上，是CFO驾御着CEO。人们把揭露潜在的丑闻所需要的勇敢和毅力称为“管理者的勇气”，换句话说，要有勇气去做“正确的事”。“不但要有勇气说出来”，他说，“还要有信心去解决问题。
不够关心日常的营运要想成为“真正的商业顾问”，CFO应经常去工厂，下车间，参加所处行业的会议，这样他们就能更清楚数字背后的东西。除此之外，别无他法。Pfefferle补充道，真正的CFO候选人不应把财务职能孤立起来，他们应更好地利用手边的数据为企业出谋划策，开源节流，为企业的发展服务。 受访的其他人员也赞成：一名缺乏基本营运经验的CFO是无法做出最佳财务决定的。当然，CFO也不必对日常营运或日常财务操作事必躬亲。某种程度上，财务负责人需要处理部门经理所汇报的信息，并反馈至高层。
缺乏“财务关系网”由于财务负责人是与银行家和证券交易委员会打交道的关键人物，CFO候选人有一些财政和会计背景是很重要的。就像我们前面所提到的，并不要求CFO事必躬亲，但至少需要他以资深人士的身份来管理会计部和司库部门的员工。 的CFO需要全盘计划风险资金投资组合，投资者，预测投资回报及估算投的期限。的CFO们甚至经常建立一个财务数据库，按各种指标明细划分投资者，包括特殊利率市场。
缺乏领导能力无形的领导能力整体的力量总是大于分散力量的简单相加，成功的CFO应该具备凝聚员工的领导素质。 从战略角度来看，伦敦商业学院教授JayCongers认为，领导者应该在说服能力、人才评估、领导艺术、团队建设和组织形式方面优于他人。财务经理人人如果太守旧，墨守成规地按规章制度办事将最后“把自己送进死胡同”。这种僵化方式不但会影响整，自己的升迁之门也会被关闭。所以，Pfefferle说，“成功的CFO要高瞻远瞩，未雨绸缪。”