2014年 会计从业资格证 会计电算化 实操教程

12、以“001赵超”的身份注册进入信息门户，操作日期2012年1月1日。操作步骤：启动会计电算化通用教学软件--进入注册（控制台）--用户名：001--密码：1--账套：777（广州尚师重德）--会计年度：2012--日期：2012-01-0113、按以下资料设置部门档案。部门编码 部门名称 部门编码 部门名称1 管理部 2 财务部操作步骤：基础设置机构设置部门档案增加输入数据单击“保存”14、按以下资料设置职员档案。职员编号 职员名称 所属部门001 赵超 管理部002 王刚 财务部操作步骤：基础设置机构设置职员档案输入所有人员数据按回车键保存（加多一条空行相当于保存）退出15、按以下资料设置客户档案。客户编码 客户名称 客户简称 地址 联系电话001 天河体验中心 天河分校 广州市天河区天河路490号 操作步骤：基础设置往来单位客户档案点击“无分类” 增加输入信息保存退出16、设置供应商档案。供应商编码 供应商名称 供应商简称 地址 联系电话001 佛山体验中心 佛山分校 佛山市禅城区祖庙路 操作步骤：基础设置往来单位供应商档案点击“无分类” 增加输入信息保存退出17、设置外币及汇率。币符：USD    币名：美元    固定汇率    2012年1月份记账汇率为6.5操作步骤：基础设置财务外币种类币符：USD币名：美元确认固定汇率记账汇率：6.5回车确认退出18、设置结算方式。结算方式编码 结算方式名称1 现金2 支票3 其他操作步骤：基础设置收付结算结算方式增加输入资料保存退出19、预置会计科目，按以下资料增加明细科目以及修改辅助核算。①、修改下列会计科目科目名称 辅助核算 科目类型 方向 币别计量库存现金（1001） 日记账 资产 借 应收账款（1131） 客户往来 资产 借 ②、增加下列会计科目    工行存款（100201） 银行账、日记账 资产 借     中行存款（100202） 银行账、日记账 资产 借 美元操作步骤：①、基础设置财务会计科目单击修改选择需要修改的项目　　　　　　　②、基础设置财务会计科目单击增加输入明细科目20、设置凭证类别。凭证类别 限制类型 限制科目收款凭证 借方必有 1001,1002付款凭证 贷方必有 1001,1002转账凭证 凭证必无 1001,1002操作步骤：基础设置财务凭证类别收、付、转确定输入资料(注：逗号需切换英文状态后输入)退出21、按下面的表格录入总账期初余额。序号 科目名称 期初余额1 现金（1001） 5 0002 银行存款（1002） 125 0003    工行存款（100201） 80 0004    中行存款（100202） 45 000 美元 5 应收账款（1131） 30 0006 库存商品（1243） 30 0007 实收资本（3101） 190 000辅助科目应收账款期初余额录入。会计科目：1131 应收账款日期 客户 摘要 方向 金额2011—12—31 天河分校 销售书籍 借 30 000操作步骤：总账设置期初余额输入金额按回车确认（注：白色底纹数字直接输入数字，黄色底纹数字由先录入二级科目数字自动生成，青色底纹数字为辅助科目的录入）22、试算平衡。操作步骤：总账设置期初余额试算确认23、录入记账凭证。、1月1日取消序时记账。财务部采购教材40 000元，增值税6800元，货款以银行存款支付，支票号110，摘要：购买教材。（付款）  借：库存商品（1243）                             40 000　　　   应交税金—应交增值税—进项税额（21710101）    6 800     贷：银行存款—工行存款（100201）                     46 800操作步骤：总账设置选项制单序时控制选项去勾确定          总账凭证填制凭证增加、1月10日收到大洋集团投资资金20 000美元，汇率1：6.5。摘要：收到投资。（收款）　　　        借：银行存款—中行存款（100202）      130 000　　　          贷：实收资本（3101）                   130 000　　　、1月20日管理部赵超销售天河体验中心教材22000元，增值税3740元，摘要：销售教材，款未收。（转账）　　　  借：应收账款（1131）                                 25740　　　    贷：主营业务收入（5101）                              22000　　　        应交税金—应交增值税—销项税额（21710105）        3740　　　④、1月31日结转教材销售成本15 000元。摘要：结转教材成本。（转账）　　　         借：主营业务成本（5401）     15 000　　　           贷：库存商品（1243）          15 00024、以“002王刚”身份审核所有的凭证并记账，操作日期2012年1月31日。操作步骤：文件重新注册进入“注册控制台”账套：777会计年度：2012日期：2012，01，31用户名：002确认审核时：总账凭证审核凭证确认确定审核成批审核凭证确定退出退出　　　　记账时：总账凭证记账全选下一步下一步记账确认　　　　25、（1）以“001赵超”身份进行期间损益结转，自动结转收入和费用，操作日期1月31日（转账） 操作步骤：总账期末转账生成期间损益结转3131确认全选确定将“收”改为“转”保存